Comment financer l'achat d'un local professionnel à Rouen ?

financer local commercial
Jeudi 2 décembre 2021

Achat d’un local professionnel à Rouen : les démarches

Comment financer l'achat d'un local professionnel et bénéficier du meilleur emplacement pour ses bureaux et locaux d'activité à Rouen ?

Maîtriser les coûts, sécuriser son activité, valoriser le patrimoine de l'entreprise, réaliser une plus-value... Les raisons d'acheter un local professionnel ne manquent pas et de nombreuses entreprises qui louent leurs locaux en début d’activité finissent par se poser la question de l'acquisition. Les modes de financement sont variés et les décisions, souvent complexes, sont aiguillées par des professionnels qualifiés qui accompagnent les entrepreneurs depuis la constitution du dossier jusqu’à la sélection d’un emplacement stratégique pour leurs activités.

Les modes de financement pour acheter un local professionnel

Les entreprises disposant d’une trésorerie suffisante peuvent financer l’achat d’un local professionnel sur leurs fonds propres. L’emprunt reste néanmoins une solution de financement largement employée par les entreprises. Les fonds prêtés par les établissements bancaires peuvent couvrir tout ou partie de la somme à mobiliser pour l'acquisition.

Crédit classique ou crédit-bail ?

Le prêt professionnel classique permet à l'entreprise de rembourser progressivement la somme et les intérêts d'emprunt selon un échéancier préalablement établi. Cet échéancier doit refléter la rentabilité et les évolutions de trésorerie de l'entreprise. Le prêt peut être renégocié au regard des changements intervenus avant l'échéance et liés à la conjoncture économique ou encore à la cession d’actifs.

Le crédit-bail immobilier est une alternative à privilégier du côté des entreprises ne disposant pas encore des fonds nécessaires à la constitution d’un apport. Les biens immobiliers sont alors achetés par le crédit-bailleur qui les loue sur toute la durée du contrat. À l'échéance, l'entreprise, en tant que crédit preneur, peut régler la somme négociée au contrat et acquérir le bien immobilier, mais a également la possibilité de le restituer ou de renouveler le contrat.

Le cas particulier du bail à construction engage le bailleur propriétaire d’un terrain et le locataire pour la construction du local. Il ne s'agit pas d’un droit de jouissance pour le preneur, mais d’un droit réel immobilier. Le preneur finance la construction, tandis que le bailleur reste le propriétaire du terrain. À l'issue du bail, le bailleur devient propriétaire des constructions.

Patrimoine professionnel ou SCI ?

L'inscription du bien immobilier au bilan de l'entreprise présente certains avantages, comme la déduction des frais d’acquisition et des intérêts de l’emprunt du résultat de l'entreprise. En revanche, cette acquisition suppose une augmentation de la valeur de l’actif du bilan et donc une vente plus coûteuse, et, en cas de difficulté, le bien immobilier n’est pas protégé des créanciers.

Acquérir le bien en nom propre ou au moyen d’une Société Civile Immobilière (SCI) permet de séparer le bien immobilier de l’exploitation. Ce qui signifie que le bien est mis à l'abri des créanciers. Cette séparation permet également au chef d'entreprise de constituer des revenus pour sa retraite. La détention par une SCI facilite par ailleurs la transmission patrimoniale. Attention toutefois, la SCI confère une grande liberté dans la désignation des gérants et dans la répartition des pouvoirs entre les associées, ce qui suppose une rédaction minutieuse des statuts. Autre point d’attention, le choix entre une société civile fiscalement transparente soumise à l’impôt sur le revenu (IR) et une société civile soumise à l’impôt sur les sociétés (IS). Une vaste question qui affecte l'entreprise dans son ensemble et doit être anticipée dans le cadre de l'acquisition du local. Le régime d'imposition de la SCI influence par exemple le coût financier en sortie de crédit-bail.

Définir ses objectifs et monter un dossier de financement solide

L’ensemble de ces solutions de financements et modes de détention doivent être évalués à l’aune des objectifs de l'entreprise. Les entrepreneurs qui visent la création d’un patrimoine immobilier en vue de sa transmission, se dirigent davantage vers l'acquisition au moyen d’une SCI. Les choix de l'entrepreneur peuvent également être motivés par la valorisation du patrimoine acquis, ou par la constitution de revenus complémentaires pour sa retraite. Il est important de bien définir les contours de son projet avant de s’engager et de se renseigner sur les modalités et les conséquences concrètes de chaque solution.

Un projet précis appuyé par des arguments solides augmente également les chances d'obtention d’un prêt auprès des établissements bancaires. Le dossier de financement comprend toutes les pièces obligatoires relatives à l'entreprise (statuts, extrait Kbis, bilans, comptes de résultats…), au porteur de projet et au projet lui-même : justificatif d’apport, de garanties, étude de marché… Le montage du dossier est un exercice complexe qui nécessite souvent l'intervention d’un conseiller spécialisé : courtiers, experts-comptables ou réseaux d’accompagnement aux entreprises.

Achat de locaux professionnels à Rouen : pourquoi passer par un conseiller en immobilier d'entreprise ?

Les conseillers en immobilier d'entreprise accompagnent les entrepreneurs à la recherche d’un bien immobilier sur des secteurs qui n’ont plus aucun secret pour eux. Les équipes d’Arthur Loyd Rouen analysent ainsi les cahiers des charges et qualifient les besoins des entrepreneurs qui souhaitent investir à Rouen afin de faire émerger les meilleures opportunités offertes sur un secteur géographique défini. Dans le cadre de l'acquisition d’un local, les experts en immobilier d'entreprise éclairent les propriétaires et les acquéreurs sur les aspects techniques et juridiques du marché, les assistent en phase de négociation et sécurisent la transaction. Un gain de temps et un gage de sûreté non négligeables à l’heure du grand saut de l'acquisition d’un patrimoine professionnel.

Ma selection